2月24日，國網(wǎng)日照供電公司召開內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制座談會(huì)，明確以審計(jì)質(zhì)量控制為根本，以控制制度為抓手，突出控制重點(diǎn)，深化控制內(nèi)涵，全面實(shí)現(xiàn)工作手段、工作方式和控制方法與時(shí)俱進(jìn)，為公司依法合規(guī)經(jīng)營提供有力保障。
加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)。審計(jì)職業(yè)道德是實(shí)現(xiàn)并加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制的前提和保證，也是公司審計(jì)部一以貫之的職業(yè)標(biāo)桿和道德標(biāo)準(zhǔn)。要充分利用每早例會(huì)、周末學(xué)習(xí)會(huì)和審計(jì)反饋討論會(huì)等形式，立足崗位實(shí)際，切實(shí)強(qiáng)化溝通，提高要求，踐行職業(yè)操守。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)制度和“八不準(zhǔn)”審計(jì)紀(jì)律，在制度內(nèi)開展審計(jì)實(shí)踐，在政策范圍內(nèi)履行審計(jì)監(jiān)督，真正做到政治堅(jiān)定、作風(fēng)優(yōu)良、紀(jì)律嚴(yán)明、清正廉潔，充分展現(xiàn)良好的職業(yè)道德素質(zhì)。
規(guī)范審計(jì)工作規(guī)程。遵循監(jiān)督服務(wù)與精益管理的具體要求，規(guī)范并完善內(nèi)部審計(jì)工作制度。一方面規(guī)范、加強(qiáng)審計(jì)事項(xiàng)管理，從方案制定、業(yè)務(wù)開展，到審計(jì)日記編寫、審計(jì)底稿留存和問題反饋，以及審計(jì)報(bào)告的匯編與匯報(bào)、審計(jì)整改的落實(shí)與督導(dǎo)，每一個(gè)程序和環(huán)節(jié)必須嚴(yán)格按照審計(jì)制度要求具體實(shí)施。一方面完善、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)有記錄、報(bào)告有反饋、日記有復(fù)核等制度，加強(qiáng)程序監(jiān)督和環(huán)節(jié)控制，確保審計(jì)質(zhì)量的全面控制和審計(jì)效能的有效發(fā)揮。
嚴(yán)格內(nèi)部考核與評(píng)價(jià)。制定并實(shí)施內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量考核評(píng)價(jià)辦法，以激勵(lì)制約為原則，以共同提高為目的，常規(guī)評(píng)價(jià)與個(gè)案剖析并重，定期檢查與隨機(jī)抽查并舉，通過個(gè)人提報(bào)、互查互糾、部門會(huì)商和結(jié)果反饋，切實(shí)將審計(jì)質(zhì)量的全面控制落到實(shí)處。 |
